招待费管理制度（行政管理费用控制制度）

01 行政管理费用预算制度

02 接待费用控制制度

03 差旅费用控制制度

04 车辆费用控制制度

05 费用报销单填列规范

一、行政管理费用预算制度

行政管理费用预算制度

第1章 总则

第1条 为严格控制公司行政管理费用开支，确保公司经营利润目标的实现，特制定本制度。

第2条 本制度所指的行政管理费用，包括办公费、修理费、租赁费、物料消耗、邮电费、物业管理费、水电费、总务费用、车辆费用、宣传费用、会务费用、书报杂志费、档案工作费用、业务招待费、差旅费、交通费、常年顾问费、工资性支出、董事会费、监事会费等，还包括除生产部、销售部之外的各部门根据其职能制定的费用预算。

第2章 编制年度行政管理费用预算

第3条 行政管理费用预算坚持以编定支，根据实际工作需求，实行总量控制。

第4条 行政部在每年年初，汇总各部门编制的年度费用预算草案，根据上年度行政管理费用开支的实际情况，结合本年度的费用预算计划、工作目标、人员配置、消费水平等因素，编制年度行政管理费用预算。

第5条 行政部将“年度行政管理费用预算”报经行政经理审核，审核通过后，提交财务部试算平衡，再报经总经理审批，批准后形成正式的年度行政管理费用预算。

第3章 年度预算执行与费用使用

第6条 行政部在财务部的配合下，编制年度分季度用款计划，报经行政经理审核，总经理审批。

第7条 行政部根据年度分季度用款计划，向财务部申请拨款。每项用款均须权限责任人审核，预算外用款须经总经理审批。

第8条 财务部根据行政部的季度用款计划和上月财务会计报表，结合行政部的业务、资金结存情况予以拨款。

第9条 行政部领取拨款后，应按照资金性质分别设立经费存款和其他存款账目，在其账目下进行用款登记。

1．经费存款账目主要用于登记预算内资金结算项目。

2．其他存款账目主要用于登记预算外资金结算项目。

第10条 行政管理费用使用部门有权经合法程序按照预算使用费用，对于必须发生的超预算费用有权提出申请，行政部对超额行政管理费用的支出有否决权，超预算费用支出必须由总经理审批后方可支出。

第11条 各单项行政管理费用原则上专款专用，不得随意超支。

第12条 行政部按季度向财务部报送行政管理费用执行情况报表，财务部对行政管理费用使用情况进行监督，当经费使用达到预算计划的80%时，由财务部发出“预警通知书”。

第13条 行政管理费用预算执行的超额和节支情况与行政部员工绩效考核挂钩，作为奖金发放的考核指标之一。

第4章 总结与改进

第14条 行政部与财务部进行对账，确保账账相符、账实相符。

第15条 行政部在年底对费用使用情况进行汇总、计算，对比预算与实际费用的差异，查找差异原因。

第16条 行政部总结费用预算执行情况，根据差异原因制定工作改进方案，形成行政管理费用年度预算执行报告，上报行政经理审核、总经理审批。

第5章 附则

第17条 本公司原有规定与本制度定相抵触时，均以本制度为准.

第18条本制度自发布之日起实施，解释权归行政部所有。

二、接待费用控制制度

接待费用控制制度

第1条 为规范本公司公关接待工作，维护与提升公司形象，特制定本制度。

第2条 本制度所指的接待是指公司对以建立、维护良好关系或重大业务谈判为目的，来访的政府机构、相关公司、客户、社会团体等的接待。

第3条 财务部根据年度经营预算核定部门接待费用总额，由接待部门分解月度支出额度。

第4条 行政部对接待对象的类型进行区分，并根据公司相关规定，按照接待对象的类型确定接待标准。

第5条 接待对象区分的依据为对方组织对本公司的影响程度及接待对象在对方组织中的地位。具体接待标准如下表所示。

业务规格和接待标准一览表

三、差旅费用控制制度

差旅费用控制制度

第1章 总则

第1条 为规范本公司差旅费用使用标准，严格控制差旅费支出，特制定本制度。

第2条 本制度适用于对公司所有员工差旅费用的控制。

第2章 交通费用控制

第3条 行政部应根据业务的重要程度、紧急程度、出差地点、员工职级等因素为出差人员选择交通工具。

第4条 出差人员交通工具使用情况如下表所示。

出差人员交通工具分类表

五、费用报销单填列规范

费用报销单填列规范

第1条 为规范费用报销单的填写和票据粘贴，规范公司报销流程，特制定本制度。

第2条 填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。

第3条 费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔或铅笔书写。

第4条 有以下情形之一的票据财务不予报销。

1．内容填写不全，字迹不清或有明显涂改迹象的票据。

2．无财务专用章的白条票据。

3．数量、单价、金额不明确的票据。

第5条 费用报销单的具体填写说明如下。

1．在“报销部门”处填写所属部门——行政部。

2．日期如实填写报销时的日期，单据及附件填写所附单据张数。

3．“报销项目” 处填写费用支出的用途，按不同项目分列填写，在摘要里可以填写详细内容。

4．“金额”处填写实际发生金额，金额前加上人民币符号“”

5．“合计”处填写阿拉伯数字，“合计”此行上方有空栏的，由左下方斜向上划对角直线注销。

6．“金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时需在万字前画圈，圈内打叉，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。

7．在费用报销单右下角的“报销人”处由报销人签字。

8．“原借款”与“应退（补）款”处，只有在属于冲销借款时才填写。

第6条 所附发票应真实、合法，抬头应为公司的全称，不要简写或漏字多字。

第7条 票据粘贴在粘贴单上，用胶水粘贴。票据粘贴要求平整不要遮盖左边装订线，粘贴后不能超过粘贴单的范围。票据分类粘贴并方向朝上。票据粘贴顺序和报销单封面所列的项目顺序一致。

第8条 报销市内交通费时需在车票背面写清时间、起止点、事宜。

第9条 发票由后往前贴，先贴小张发票，后贴大张发票，小张发票在下，大张发票在上。

第10条 如果发票量大，要分门别类，按规格大小粘贴。加油票、的士票、火车票、飞机票等，均应在分类后，按照先小后大的原则粘贴。

第11条 发票应按照报销粘贴单大小叠好。

第12条本细则自发布之日起实施，解释权归行政部所有。

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